ICF报告2023年第三季度业绩

明升体育m88. 和子公司

综合收益综合报表

(未经审计的)

三个月结束

九个月结束

9月30日

9月30日

(以千为单位，每股金额除外) 

2023

2022

2023

2022

收入

$                   501,519

$                 467,777

$              1,484,886

$                1,304,355

直接成本

323,504

307,295

961,473

834,358

运营成本和费用:

间接费用和销售费用

131,553

118,290

381,808

350,145

折旧及摊销

5,917

5,297

19,052

15,198

无形资产摊销

8,644

8,661

27,154

18,941

总运营成本和费用

146,114

132,248

428,014

384,284

营业收入

31,901

28,234

95,399

85,713

兴趣,净

(10,557)

(7,420)

(30,146)

(14,096)

其他收入

2,736

833

1,501

438

税前收入

24,080

21,647

66,754

72,055

所得税准备

340

2,542

6,304

16,691

净收益

$                     23,740

$                   19,105

$                  60,450

$                     55,364

每股收益:

基本

$                        1.26

$                      1.01

$                      3.22

$                        2.94

稀释

$                        1.25

$                      1.01

$                      3.19

$                        2.91

加权平均股票:

基本

18,815

18,826

18,795

18,806

稀释

18,974

19,009

18,958

19,001

每普通股宣布的现金股息

$                        0.14

$                      0.14

$                      0.42

$                        0.42

其他综合亏损，扣除税后

(4,053)

(1,555)

(2,236)

(3,107)

综合收入，税后收入

$                     19,687

$                   17,550

$                  58,214

$                     52,257

明升体育m88. 和子公司

非公认会计准则财务指标的调整⁽²⁾

(未经审计的)

三个月结束

九个月结束

9月30日

9月30日

(以千为单位，每股金额除外)

2023

2022

2023

2022

收入调节，根据已退出业务的影响进行调整

收入

$               501,519

$               467,777

$          1,484,886

$           1,304,355

减:退出业务收入调整至2022年 ⁽³⁾

—

(5,015)

—

(5,015)

总收入，根据退出业务的影响进行调整

$               501,519

$               462,762

$          1,484,886

$           1,299,340

息税前利润和调整后息税前利润的对账

净收益

$                 23,740

$                 19,105

$               60,450

$                55,364

兴趣,净

10,557

7,420

30,146

14,096

所得税准备

340

2,542

6,304

16,691

折旧及摊销

14,561

13,958

46,206

34,139

息税前利润 ⁽⁴⁾

$                 49,198

$                 43,025

$             143,106

$              120,290

长期资产减值 ⁽⁵⁾

2,912

—

3,806

—

与收购和剥离相关的支出 ⁽⁶⁾

1,779

1,940

4,685

5,521

遣散费及其他与人员调整有关的费用 ⁽⁷⁾

595

3,757

4,455

5,168

设施合并和办公室关闭的费用 ⁽⁸⁾

2,220

—

2,579

—

剥离企业所得的税前收益 ⁽⁹⁾

(2,425)

—

(2,425)

—

与迁往新公司总部有关的费用 ⁽¹⁰⁾

—

1,883

—

5,647

总调整

5,081

7,580

13,100

16,336

调整后的息税前利润

$                 54,279

$                 50,605

$             156,206

$              136,626

净收入利润率占收入的百分比 ⁽¹¹⁾

4.7 %

4.1 %

4.1 %

4.2 %

息税前利润利润率占收入的百分比 ⁽¹²⁾

9.8 %

9.2 %

9.6 %

9.2 %

调整后的息税前利润利润率占收入的百分比 ⁽¹²⁾

10.8 %

10.8 %

10.5 %

10.5 %

非公认会计准则稀释每股收益的调节

U.S. GAAP稀释每股收益

$                     1.25

$                     1.01

$                   3.19

$                    2.91

长期资产减值

0.15

—

0.20

—

与收购和剥离相关的支出

0.09

0.10

0.25

0.29

遣散费及其他与人员调整有关的费用

0.03

0.20

0.23

0.27

设施合并和办公室关闭的费用

0.12

—

0.14

—

剥离企业所得的税前收益

(0.13)

—

(0.13)

—

与迁往新公司总部有关的费用

—

0.10

—

0.30

无形资产摊销

0.46

0.46

1.43

1.00

所得税调整的影响 ⁽¹³⁾

(0.16)

(0.26)

(0.50)

(0.54)

非公认会计准则稀释每股收益

$                     1.81

$                     1.61

$                   4.81

$                    4.23

⁽²⁾ 这些表格提供了非公认会计准则财务指标对最适用的公认会计准则数字的调节. 虽然我们认为这些非公认会计准则财务指标可能对评估我们的财务信息有用, 它们应被视为补充性质，而不是根据公认会计准则编制的财务信息的替代品. 其他公司可能会以不同的方式定义类似的非公认会计准则指标, 相应的, 在理解我们如何定义这些措施时应该谨慎.

⁽³⁾ 包括截至9月30日的三个月和九个月的收入调整, 2022年，以反映退出美国的影响.K. 截至2023年6月30日的商业营销业务，以及剥离我们的美国业务.S. 商业营销业务于2023年9月11日. 与我们的美国相关的收入调整.K. 商业营销业务在七月一日至九月三十日期间共为$2.截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为800万美元. 与我们的美国相关的收入调整.S. 9月12日至9月30日期间的商业营销业务总额为2美元.截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为200万美元.

⁽⁴⁾ 计算截至9月30日的三个月和九个月的息税前利润, 2022已被修改，以符合当期息税前利润的计算. 具体来说，利息收入为0美元.100万美元和0美元.200万年, 分别, 从"其他费用"重新分类为"利息, “净”在综合收益合并表上.

⁽⁵⁾ 我们记录了0美元的减值.900万美元和2美元.2023年第一季度和第三季度将达到900万辆, 分别, 与无形资产和经营性租赁使用权资产减值有关的.

⁽⁶⁾ 这些成本主要包括与我们的收购和/或潜在收购相关的第三方成本和整合成本，以及与业务终止/剥离相关的分离成本.

⁽⁷⁾ 这些费用主要是由于我们的管理人员的非自愿雇员解雇福利, 和/或在合并或重组中被通知将被解雇的员工群体.

⁽⁸⁾ 这些成本是与终止租赁或关闭全部办公室相关的退出成本. 退出成本包括在应计之日存在的合同义务项下产生的费用，并且(i)我们将继续支付，直到合同义务得到履行，但对我们没有经济利益;或(ii)我们根据合同终止了义务并停止使用设施.

⁽⁹⁾ 在2023年第三季度，我们确认了2美元的税前收益.从出售与剥离我们的美国业务相关的资产中获得了400万美元.S. 商业营销业务.

⁽¹⁰⁾ 这些费用是与我们在雷斯顿新公司总部的租赁“免租金”期间的直线租金应计相关的增量非现金租赁费用, 维吉尼亚州. 我们在2021年第四季度接管了新工厂, 同时还要维持和承担费尔法克斯前总部的租赁费用, 维吉尼亚州. 新公司总部的过渡于2022年第四季度完成.

⁽¹¹⁾ 净收入利润率收入百分比由净收入除以收入计算得出.

⁽¹²⁾ 息税前利润利润率百分比和调整后的息税前利润利润率百分比是通过将非公认会计准则衡量标准除以相应的收入来计算的.

⁽¹³⁾ 所得税的影响是用实际税率计算的, 对某些独立项目进行调整, 如果有任何, of 21.7%和29%.截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，分别为4%和23%.5%和28%.截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月，分别为5%.

明升体育m88. 和子公司

合并资产负债表

(未经审计的)

(以千为单位，每股和每股金额除外)

2023年9月30日

2022年12月31日

资产

流动资产:

 现金及现金等价物 

$                       5,084

$                     11,257

 限制现金 

2,770

1,711

 合同应收账款净额 

214,818

232,337

 合同资产 

209,267

169,088

 预付费用及其他资产 

34,294

40,709

 应收所得税 

11,175

11,616

流动资产总额

477,408

466,718

财产和设备，净

78,706

85,402

其他资产:

 善意 

1,219,326

1,212,898

 其他无形资产净额 

103,211

126,537

 经营性租赁资产使用权 

134,172

149,066

 其他资产 

42,297

51,637

总资产

$                2,055,120

$                2,092,258

负债和股东权益

流动负债:

 长期债务的流动部分 

$                     23,250

$                     23,250

 应付账款 

123,414

135,778

 合同责任 

16,989

25,773

 经营租赁负债 

19,230

19,305

 融资租赁负债 

2,441

2,381

 累算薪金及福利 

77,123

85,991

 应计分包商和其他直接成本 

42,049

45,478

 应计费用和其他流动负债 

64,681

78,036

流动负债总额

369,177

415,992

长期负债:

 长期债务 

510,687

533,084

 经营租赁负债-非流动负债 

174,718

182,251

 融资租赁负债-非流动负债 

14,277

16,116

 递延所得税 

40,148

68,038

 其他长期负债 

52,783

23,566

总负债

1,161,790

1,239,047

承诺和或有事项

股东权益:

 优先股，票面价值$.001; 5,000,000 shares authorized; none issued 

—

—

普通股，票面价值$.001; 70,000,000 shares authorized; 23,948,590 and

2023年9月30日和2022年12月31日发行的23,771,596股，

分别; 18,816,914 and 18,883,050 shares outstanding at 2023年9月30日

和2022年12月31日

24

23

 额外实收资本 

414,633

401,957

 留存收益 

755,572

703,030

 库存股票, 5,131,676和4,906,截至9月30日，共有209股, 2023和12月31日, 2022年分别 

(266,530)

(243,666)

 累计其他综合损失 

(10,369)

(8,133)

股东权益总额

893,330

853,211

总负债和股东权益

$                2,055,120

$                2,092,258

明升体育m88. 和子公司

综合现金流量表

(未经审计的)

九个月结束

9月30日

(千)   

2023

2022

经营活动现金流量

净收益

$                        60,450

$                        55,364

使净收入与经营活动提供的净现金相协调的调整:

信贷损失准备

691

91

递延所得税和未确认所得税优惠

(3,533)

6,023

非现金权益补偿

10,134

10,023

折旧及摊销

46,207

34,139

设施综合储备

—

(236)

债务发行成本摊销

984

940

长期资产减值

3,801

—

剥离业务的收益

(4,302)

—

其他调整，净

(2,222)

474

经营资产和负债的变动，扣除收购的影响:

合同资产和负债净额

(52,010)

(72,619)

合同应收账款

12,087

(31,770)

预付费用及其他资产

11,893

(11,991)

经营性租赁资产负债净额

3,897

(1,305)

应付账款

(13,333)

23,394

累算薪金及福利

(8,521)

(13,971)

应计分包商和其他直接成本

(3,353)

9,441

应计费用和其他流动负债

(18,727)

(476)

应收应付所得税

450

(1,667)

其他负债

959

742

经营活动提供的现金净额

45,552

6,596

投资活动产生的现金流量

资产、设备及资本化软件的资本性支出

(17,876)

(17,323)

与先前业务收购有关的营运资金调整所得款项

—

2,911

企业收购的付款，扣除获得的现金

(32,664)

(238,991)

剥离企业所得

47,151

—

用于投资活动的现金净额

(3,389)

(253,403)

来自融资活动的现金流量

营运资金设施垫款

972,266

1,358,335

营运资金设施的付款

(995,244)

(1,074,888)

其他短期借款所得

25,394

—

其他短期借款的偿还

(18,845)

—

收到受限制的合同资金

6,412

13,525

支付限制性合同资金

(7,042)

(23,358)

债务发行成本

—

(4,852)

融资租赁主要部分的支付

(1,780)

—

行使期权所得

279

412

分红

(7,903)

(7,912)

股票发行和回购的净支付

(20,601)

(21,105)

企业收购负债的支付

—

(1,132)

融资活动提供的现金净额(用于)

(47,064)

239,025

汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响

(213)

(2,175)

现金、现金等价物和限制现金的减少

(5,114)

(9,957)

现金、现金等价物和限制现金，期初

12,968

20,433

期末现金、现金等价物和限制现金

$                          7,854

$                        10,476

现金流量信息补充披露

期间支付的现金:

感兴趣

$                        29,173

$                        13,595

所得税

$                        12,604

$                        14,384

非现金投融资交易:

由出租人资助的租户改善

$                                —

$                        20,253

以融资租赁方式取得财产及设备

$                                —

$                        15,027

明升体育m88. 和子公司

补充计划 ^(14)(15)

三个月结束

九个月结束

9月30日

9月30日

客户市场:

2023

2022

2023

2022

能源、环境、基础设施和灾难恢复

41 %

38 %

40 %

40 %

健康和社会项目

42 %

42 %

42 %

39 %

安全及其他民用 & 商业

17 %

20 %

18 %

21 %

总计

100 %

100 %

100 %

100 %

三个月结束

九个月结束

9月30日

9月30日

客户类型:

2023

2022

2023

2022

U.S. 联邦政府

56 %

58 %

55 %

55 %

U.S. 州和地方政府

15 %

14 %

16 %

15 %

国际政府

5 %

5 %

5 %

6 %

政府总

76 %

77 %

76 %

76 %

商业

24 %

23 %

24 %

24 %

总计

100 %

100 %

100 %

100 %

三个月结束

九个月结束

9月30日

9月30日

合同组合:

2023

2022

2023

2022

时间-材料

41 %

40 %

41 %

40 %

固定价格

45 %

45 %

45 %

45 %

基于成本的

14 %

15 %

14 %

15 %

总计

100 %

100 %

100 %

100 %

⁽¹⁴⁾ 如附表所示, 我们通过提供有关我们业务性质的有用信息的关键指标来跟踪收入. 客户市场让我们了解到我们专业知识的广度.  客户类型是我们客户群多样性的一个指标.  合同组合的收入提供了我们假设的业绩风险程度方面的洞察力.

⁽¹⁵⁾  在2023年第一季度, 我们将客户市场从4个重新调整为3个，并将2022年的百分比重新分类，以符合当前的表述. 由于轻微调整和重新分类，上一年的某些非重要收入百分比也已重新分类.